永豐商業銀行辦理鼎興集團等授信案，核有未確實建立及未落實執行內部控制制度之缺失，違反銀行法第45條之1第1項規定，依同法第129條第7款規定，核處新臺幣1,000萬元罰鍰
- 案件編號
- 201611100002
- 發文日期
- 2016-11-08 (中華民國105年11月8日)
- 發文字號
- 金管銀控字第10560005322號
- 受處分人
- 永豐商業銀行股份有限公司
- 統一編號
- 86517384 查看該公司所有案件
- 代表人或管理人
- 游○○
- 地址
- 臺北市中山區南京東路3段36號1樓
- 罰鍰金額
- 1000萬元
- 發布日期
- 2016年11月10日
主旨
案件內容
受文者： 如正、副本
發文日期：中華民國105年11月8日
發文字號：金管銀控字第10560005322號
受處分人姓名或名稱：永豐商業銀行股份有限公司
身分證統一號碼：86517384
地址：臺北市中山區南京東路3段36號1樓
代表人或管理人姓名：游○○
身分證統一號碼：略
地址：同上
主旨：貴行辦理鼎興集團等授信案，核有未確實建立及未落實執行內部控制制度之缺失，違反銀行法第45條之1第1項規定，依同法第129條第7款規定，核處新臺幣1,000萬元罰鍰。
事實及理由：
貴行辦理鼎興集團等授信案有下列缺失，核有未確實建立及未落實執行內部控制制度：
一、貴行於105年8月3日自行發現鼎興貿易(股)公司及英毅有限公司為利害關係人，顯示即使前董事○○○未申報，貴行仍可透過相關資訊檢核發現。貴行未依本會99年9月28日金管銀法字第09910004570號函規定，妥善建立利害關係人資料建檔之確認機制並落實查核，致有違反銀行法第32條及第33條規定之虞，利害關係人授信之法令遵循控管機制及內部查核未能發揮應有功能。
二、貴行所訂「利害關係人授信及交易政策暨管理辦法」，未將利害關係人具實質控制權之企業納入管理，實質利害關係人控管核欠妥適。
三、辦理授信業務徵審作業核有下列缺失：
(一)未針對核貸條件中要求憑合約貸款之授信案件，訂定明確查證合約與銷售真實性之規範。
(二)授信業務未依借戶銷貨收款模式，依循貴行所定授信管理規定辦理徵授信作業，而以徵授信規定較寬鬆之一般週轉金放款承作，致未能有效控管風險。
(三)未依內部規定落實徵信查證及分散風險：
１、核貸鼎興集團授信案，未依法金業務手冊檢視應收票據是否符合相關規定。
２、案關借戶徵信調查表所列主要銷貨對象，均非應收票據發票人，且實際所徵提票據高度集中於少數診所，核貸書亦未具體說明承作理由。
(四)借戶申貸後數日內完成徵審予以貸放，徵審過程短促，且未確實查證所徵提合約書、票據及借戶銷售真實性：
１、辦理鼎興集團授信案，有配合客戶資金調度需求於短時間內核貸情形。
２、核貸鼎興牙科材料公司中期放款，所徵提買賣合約書顯係偽造，且未確認貨款實際匯入來源，徵授信作業有明顯疏漏。
３、案關借戶所徵提客票，均係牙醫診所或其負責人開立票據，惟票據張數與金額高度集中特定診所或牙醫，個別票據金額高且均為整數，明顯異常。
４、財務報表顯示營業額大幅增加，惟徵信報告未詳細敘明主要供應商名稱及採購量與金額，且未分析說明營收與進口實績差異原因及銷售真實性，亦未徵提相關國外進口設備或材料之單據備查，即逕核予放款額度。
(五)未審慎考量借戶財務狀況不佳，仍持續放寬授信條件：
１、鼎興集團各借戶100至104年度各項財務比率欠佳，借款金額逐年升高，借戶彼此間有大額資金融通，徵信時未評估借戶經營效率及進行同業比較，徵信作業核欠確實。
２、部分借戶逐步降低或取消定存設質，未考量所徵提客票集中少數診所且未查明交易真實性，即一再放寬授信條件，徵信作業核欠確實。
法令依據：銀行法第45條之1第1項、銀行法第129條第7款。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：永豐商業銀行股份有限公司（代表人游○○）
副本：永豐金融控股股份有限公司（代表人何○○）、中央存款保險股份有限公司、金融監督管理委員會檢查局、本會銀行局