高雄銀行行員紀○○挪用客戶存款及規費款項，核有內部控制制度未確實執行之缺失，違反銀行法第45條之1第1項規定，核處新臺幣300萬元罰鍰，並命令該行解除紀員之職務。
- 案件編號
- 201206290005
- 發文日期
- 2012-06-29 (中華民國101年6月29日)
- 發文字號
- 金管銀國字第10120003711號
- 受處分人
- 高雄銀行股份有限公司統一編號：79854797
- 統一編號
- （略） 查看該公司所有案件
- 代表人或管理人
- 蔡憲宗
- 地址
- 高雄市左營區博愛二路168號
- 罰鍰金額
- 300萬元
- 發布日期
- 2012年06月29日
主旨
案件內容
受文者： 如正、副本
發文日期：中華民國101年6月29日
發文字號：金管銀國字第10120003711號
受處分人姓名或名稱：高雄銀行股份有限公司
統一編號：79854797
地址：高雄市左營區博愛二路168號
代表人或管理人姓名：蔡憲宗
身分證統一號碼：（略）
地址：高雄市左營區博愛二路168號
主旨：貴行行員紀○○挪用客戶存款及規費款項乙案，違反銀行法第45條之1第1項規定，依同法第129條第7款規定核處新臺幣300萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第3款規定，命令貴行解除紀員之職務。
事實及理由：貴行行員紀○○挪用客戶存款及規費款項，基於下列缺失事項， 顯見貴行未確實執行內部控制制度，核屬違反銀行法第45條之1第1項規定：
一、 紀員涉嫌挪用客戶存款，有將已開立完成之定期存款交易沖轉刪除，以現金提領挪用存戶原存入款項；綜合存款定期解約未蓋存戶原留印鑑；綜合存款存摺有以手工填寫存單明細及自行核章情事；存摺換發及存摺使用登記簿有未經相關人員簽章等情事，主管未確實執行覆核作業，且櫃員主任對於逾櫃員授權額度之付款作業，亦未依規交付客戶，核有未確實執行內部控制制度，致於紀員挪用期間未能察覺案關舞弊情事，使其達不法目的。
二、 貴行代收規費款項作業，係由櫃員同時擔任收款並執有收付章及登帳作業，致紀員得以掣發收據予繳款人後藏匿繳款單據，主管人員即被矇蔽而不知有該等交易，作業流程涉有缺乏內控牽制機制。
法令依據：銀行法第45條之1第1項、第61條之1第1項第3款及第129條第7款等規定。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署所屬行政執行處辦理行政執行。
正本：高雄銀行股份有限公司(代表人蔡憲宗)
副本：行政院金融監督管理委員會檢查局、本會銀行局（本國銀行組、會計室、秘書室）